Jahresabschluss für Therapeuten & Therapeutinnen leicht gemacht! Erfahre, welche Unterlagen Du benötigst, welche Fristen wichtig sind und wie Dir synaptos bei den Vorbereitungen für die Steuerberatung hilft.
Langsam aber sicher neigt sich das Jahr wieder dem Ende zu. Zeit, um zurückzublicken und aufzuräumen. Was bedeutet das für Selbstständige?
Während viele sich auf die Feiertage freuen, bedeutet das für Dich als Therapeut oder Therapeutin auch: Es ist Zeit für den Jahresabschluss!
Aber mal ehrlich: Buchhaltung und Steuern sind nicht gerade die Lieblingsthemen vieler Therapeuten & Therapeutinnen – deshalb wendet man sich auch an den Steuerberater oder die Steuerberaterin.
Es gibt viele Vorschriften, Fristen und Dokumente, die schnell verwirren können. Was musst Du beachten? Welche Unterlagen brauchen Du und Dein Steuerberater oder Deine Steuerberaterin? Und wie bleibt der Prozess stressfrei?
In diesem Blog erfährst Du alles, was Du wissen musst – einfach und verständlich. Mit unseren Tipps und der passenden Software wird die Vorbereitung für den Jahresabschluss für Therapeuten & Therapeutinnen rechtssicher und effizient.
Das Wichtigste in Kürze:
- Überblick und Transparenz: Ein gut vorbereiteter Jahresabschluss hilft Dir, den Überblick über Deine Finanzen zu behalten und ermöglicht strategische Entscheidungen.
- Vorbereitungen für die Steuerberatung: Die passende Software hilft Dir dabei, alle wichtigen Belege für Deinen Steuerberater oder Deine Steuerberaterin zu sammeln.
- Einfach & stressfrei: Sammle alle relevanten Belege automatisiert, exportiere sie und lass sie Deiner Steuerberatung zukommen.
Was ist der Jahresabschluss überhaupt?
Der Jahresabschluss ist eine umfassende finanzielle Dokumentation, die den wirtschaftlichen Zustand eines Unternehmens (in unserem Fall einer Praxis) am Ende eines Geschäftsjahres darstellt.
Er besteht aus der Bilanz, der Gewinn- und Verlustrechnung und dem Anhang. Die Bilanz zeigt das Vermögen und die Schulden, während die Gewinn- und Verlustrechnung die Erträge und Aufwendungen auflistet.
Der Anhang ergänzt und erläutert diese Informationen. Der Jahresabschluss dient zur Beurteilung der finanziellen Lage und Leistung des Unternehmens und ist gesetzlich vorgeschrieben.
Bei der Sammlung von Belegen u.Ä. hilft Dir synaptos – bei allem rechtlichen Dein Steuerberater oder Deine Steuerberaterin.
Warum ist der Jahresabschluss für Therapeuten & Therapeutinnen wichtig?
Der Jahresabschluss ist für Dich nicht nur eine gesetzliche Pflicht, sondern auch eine wertvolle Grundlage für die Zukunft Deiner Praxis.
Er zeigt Dir schwarz auf weiß, wie Dein Geschäftsjahr gelaufen ist:
- Welche Einnahmen hattest Du?
- Wo lagen Deine größten Ausgaben?
- Und wie profitabel war Deine Praxis wirklich?
Ein gut vorbereiteter Jahresabschluss für Therapeuten und Therapeutinnen hilft Dir vor allem, den Überblick über Deine Finanzen zu behalten – alles mithilfe von unserer Software und der Steuerberatung Deines Vertrauens.
Die richtige Vorbereitung kann Stress reduzieren und ermöglicht es Dir, alle wichtigen Belege und andere Dokumente lückenlos an Deinen Steuerberater oder Deine Steuerberaterin zu übermitteln.
Das sind Gründe, weshalb der Jahresabschluss wichtig ist:
Überblick und Transparenz
Der Jahresabschluss ist für Therapeuten und Therapeutinnen unerlässlich, um mithilfe der Steuerberatung einen klaren Überblick über die finanzielle Situation zu bekommen.
Geschäftsentscheidungen
Der Jahresabschluss liefert wertvolle Informationen für strategische Entscheidungen.
Therapeuten und Therapeutinnen können anhand der Finanzdaten ihre Praxis besser steuern, Investitionen planen und die Wirtschaftlichkeit ihrer Dienstleistungen bewerten.
Finanzierung und Investitionen
Für die Beantragung von Krediten oder die Gewinnung von Investoren ist ein ordentlicher Jahresabschluss entscheidend.
Er zeigt die finanzielle Stabilität der Praxis und erhöht das Vertrauen von Banken und Investoren.
Langfristige Planung
Ein Jahresabschluss ist auch für die langfristige Planung und das Wachstum der Praxis wichtig. Er hilft, Trends zu erkennen und zukünftige finanzielle Bedürfnisse zu antizipieren.
Der wichtigste Schritt für Dich!
Sammle alle relevanten Belege wie Rechnungen, Quittungen und Kontoauszüge für das abgelaufene Geschäftsjahr. Ordne die Belege chronologisch und nach Kategorien.
All das funktioniert mühelos mit der smartTherapy-App! Danach kannst Du alle wichtigen Belege, Dokumente und Informationen an Deinen Steuerberater oder Deine Steuerberaterin senden.
Die Steuerberatung Deines Vertrauens kümmert sich dann um den Rest.
Smarte Helfer für einen stressfreien Jahresabschluss
Nutze digitale Tools wie smartTherapy für die Belegsammlung. Diese Methode ist zeitsparend und effizient, da alle Belege digital erfasst und organisiert werden können.
Wenn Du synaptos gerne auf einem mobilen Endgerät nutzen möchtest, ist das natürlich möglich. Für Apple-Geräte kannst Du synaptos über Deinen Browser installieren und die Adressleiste dadurch ausblenden (iOS).
Bei Android-Geräten kannst Du Dir unsere smartTherapy-App kostenlos im Google Play Store und in der Huawei AppGallery herunterladen.
Für iOS ist derzeit keine App geplant, da die Bestimmungen von Apple momentan für uns nicht umsetzbar sind.
Wir empfehlen Dir, diese Anwendung über Chrome zu installieren, auch wenn Du ein iOS-Gerät nutzt, da die Applikation so am besten funktioniert!
Diese Einnahmen sind wichtig
Beim Jahresabschluss für Therapeuten und Therapeutinnen spielen verschiedene Einnahmequellen eine Rolle, die korrekt erfasst und ausgewiesen werden müssen. Therapeuten und Therapeutinnen verdienen ihr Geld hauptsächlich mit der medizinischen und therapeutischen Leistung.
Die Behandlung und Therapie sind somit die Haupteinnahmequelle und (wichtig) steuerfrei. Diese Einnahmen setzen sich aus Behandlungskosten zusammen, die für Einzeltherapiesitzungen, Gruppenbehandlungen und spezielle Therapieprogramme in Rechnung gestellt werden.
Steuerbefreiung für medizinische und therapeutische Leistungen
In den meisten Gesundheitsberufen ist diese Leistung von der Umsatzsteuer befreit. Dazu zählen z.B. Physiotherapie, Ergotherapie, Logopädie und Psychotherapie.
Das bedeutet, dass Patienten und Patientinnen keine Umsatzsteuer auf die therapeutischen Leistungen zahlen müssen.
Umsatzsteuerpflichtige Produkte
Eine Ausnahme von dieser Steuerbefreiung ist die gewerbliche Massage, bei der Umsatzsteuer anfällt.
Wenn Therapeuten und Therapeutinnen in der Praxis Produkte wie Massageöl, Salben oder Gymnastikbälle verkaufen, unterliegen diese Verkäufe der Umsatzsteuer.
Diese steuerpflichtigen Produkte müssen in der Buchhaltung separat erfasst und abgerechnet werden.
Erstattungen und Zuschüsse
Zusätzlich zu den Behandlungskosten können Erstattungen von Krankenkassen und Zuschüsse für spezielle Therapieformen eine wichtige Einnahmequelle darstellen.
Einnahmen aus Workshops und Seminaren sowie Honorare für Fachvorträge und Beiträge für Fachartikel ergänzen das Einkommensspektrum von Therapeuten.
Welche Ausgaben haben Therapeuten?
Zu den wichtigsten Ausgaben zählen Miete und Nebenkosten für die Praxisräume, die Anschaffung und Wartung von medizinischen Geräten sowie Kosten für Praxismaterialien wie Desinfektionsmittel, Verbände und andere Verbrauchsmaterialien.
Hinzu kommen Gehälter für Angestellte, wenn es in der Praxis ein Team gibt, sowie Fortbildungskosten für Seminare und Kurse zur beruflichen Weiterentwicklung.
Zusätzlich sollten Kosten für Werbung und Praxismarketing berücksichtigt werden, um neue Patienten zu gewinnen und die Praxis bekannt zu machen. Versicherungen wie Berufshaftpflicht oder Praxisausfallversicherung sind ebenfalls wichtige Ausgaben.
Buchhaltungs- und Steuerberatungskosten für die Erstellung der Jahresabschlüsse sowie Gebühren für Fachliteratur oder Online-Ressourcen runden die Liste ab.
Was ist mit meinem Auto?
Viele Therapeut:innen haben Dinge, die sie sowohl privat als auch beruflich nutzen. Ein typisches Beispiel ist das Auto. Das nutzt man privat, aber auch für Patientenbesuche.
Hier muss man darauf achten, immer zu dokumentieren, wann man das Auto für eine berufliche Fahrt genutzt hat.
Ein Fahrtenbuch ist hier eine gute Lösung, um den Überblick zu behalten und eine lückenlose Dokumentation der Fahrtzeiten im Rahmen der beruflichen Tätigkeit zu sichern.
Das Fahrtenbuch ist für Selbstständige ein wichtiger Beleg für das Finanzamt. Du nutzt das Auto nur ab und zu? Dann kannst du auch Kilometergeld verrechnen, welches du als Betriebsausgabe geltend machst.
Diese Fristen musst du beachten
In Österreich müssen Therapeuten bei der Erstellung ihres Jahresabschlusses bestimmte Fristen beachten, abhängig von ihrer Rechtsform und steuerlichen Verpflichtungen. Hier sind die wichtigsten Fristen (Stand 2024):
Einreichungsfrist für die Steuererklärung
Selbstständige Therapeuten & Therapeutinnen, die eine Einnahmen-Ausgaben-Rechnung führen, müssen ihre Steuererklärung für das Vorjahr in der Regel bis 30. Juni beim Finanzamt einreichen.
Wird ein Steuerberater beauftragt, kann die Frist verlängert werden – oft bis Ende März des Folgejahres.
Offenlegungspflichten für Kapitalgesellschaften
Therapeuten & Therapeutinnen, die z. B. eine GmbH betreiben, müssen ihren Jahresabschluss (bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung) bis spätestens 30. September des Folgejahres im Firmenbuch offenlegen, wenn das Geschäftsjahr am 31. Dezember endete.
Diese Offenlegungspflicht gilt jedoch nicht für Einzelunternehmer oder Freiberufler in Österreich.
Vorauszahlungen
Steuerliche Vorauszahlungen, z. B. für Einkommensteuer, müssen wie festgelegt während des Jahres geleistet werden, oft quartalsweise.
Unsere Software von Therapeuten für Therapeuten unterstützt Dich beim Sammeln von Belegen. Beim Rest unterstützt Dich Dein Steuerberater oder Deine Steuerberaterin mit Expertenwissen!
Jahresabschluss vorbereiten – was muss ich tun?
Es gibt mehrere Methoden, den Jahresabschluss vorzubereiten. Unser Favorit ist die digitale Belegsammlung mit smartTherapy.
Diese Methode ist zeitsparend, übersichtlich und einfach. Anders als bei der Methode „Schuhkarton“, werden bei smartTherapy alle Belege einfach in der smartScan App hochgeladen oder im System manuell erfasst und eingescannt.
Keine chaotischen Schuhkartons, die dem Steuerberater Zeit und Nerven rauben. Auch die nachträgliche Suche nach Belegen fällt mit smartTherapy einfach weg.
Du möchtest Deine Abrechnung und den Jahresabschluss stressfrei und vollständig für die Steuerberatung vorbereiten? Ein gut vorbereiteter Jahresabschluss ist unerlässlich für den Erfolg Deiner Praxis.
Nutze die Tipps und Tools, um stressfrei durch die Steuerzeit zu kommen und starte gut vorbereitet ins neue Jahr.