Hier findest Du Tipps zur Vorbereitung des Jahresabschlusses für Therapeuten. Erfahre alles, was wirklich wichtig ist!
Langsam aber sicher neigt sich das Jahr wieder dem Ende zu. Zeit, um zurückzublicken und aufzuräumen. Was bedeutet das für Selbstständige?
Der Jahresabschluss für Therapeuten und Therapeutinnen steht vor der Tür.
Eine Aufgabe auf der Liste als Unternehmer, die für viele eine große Herausforderung darstellt. Mit den richtigen Werkzeugen ist der Jahresabschluss eine Angelegenheit, die man aber durchaus ganz einfach meistern kann.
Das Wichtigste in Kürze:
- Überblick und Transparenz: Ein gut vorbereiteter Jahresabschluss hilft dir, den Überblick über deine Finanzen zu behalten und ermöglicht strategische Entscheidungen.
- Steuerliche Anforderungen: Der Jahresabschluss erfüllt gesetzliche Vorgaben und hilft, steuerliche Vorteile zu nutzen sowie Risiken zu minimieren.
- Einnahmen und Ausgaben erfassen: Sammle alle relevanten Belege, erfasse Einnahmen und Ausgaben korrekt und nutze digitale Tools zur effizienten Belegsammlung.
Was ist der Jahresabschluss überhaupt?
Der Jahresabschluss ist eine umfassende finanzielle Dokumentation, die den wirtschaftlichen Zustand eines Unternehmens (in unserem Fall einer Praxis) am Ende eines Geschäftsjahres darstellt.
Er besteht aus der Bilanz, der Gewinn- und Verlustrechnung und dem Anhang. Die Bilanz zeigt das Vermögen und die Schulden, während die Gewinn- und Verlustrechnung die Erträge und Aufwendungen auflistet.
Der Anhang ergänzt und erläutert diese Informationen. Der Jahresabschluss dient zur Beurteilung der finanziellen Lage und Leistung des Unternehmens und ist gesetzlich vorgeschrieben.
Deshalb ist der Jahresabschluss wichtig
Ein gut vorbereiteter Jahresabschluss für Therapeuten und Therapeutinnen hilft Dir nicht nur, den Überblick über Deine Finanzen zu behalten, sondern auch Steuern zu sparen und finanzielle Überraschungen zu vermeiden.
Die richtige Vorbereitung kann Stress reduzieren und ermöglicht es Dir, strategische Entscheidungen für das kommende Jahr zu treffen.
Das sind Gründe, weshalb der Jahresabschluss wichtig ist:
- Überblick und Transparenz
- Steuerliche Anforderungen
- Geschäftsentscheidungen
- Finanzierung und Investitionen
- Langfristige Planung
Überblick und Transparenz
Der Jahresabschluss ist für Therapeuten und Therapeutinnen unerlässlich, um einen klaren Überblick über die finanzielle Situation zu bekommen.
Er umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung sowie den Anhang und ermöglicht es, die finanzielle Lage des Unternehmens zu bewerten.
Steuerliche Anforderungen
Ein gut vorbereiteter Jahresabschluss erfüllt steuerliche Anforderungen und ist notwendig, um die Steuererklärung korrekt und vollständig abzugeben. Er hilft, steuerliche Vorteile zu nutzen und potenzielle Risiken zu minimieren.
Geschäftsentscheidungen
Der Jahresabschluss liefert wertvolle Informationen für strategische Entscheidungen.
Therapeuten und Therapeutinnen können anhand der Finanzdaten ihre Praxis besser steuern, Investitionen planen und die Wirtschaftlichkeit ihrer Dienstleistungen bewerten.
Finanzierung und Investitionen
Für die Beantragung von Krediten oder die Gewinnung von Investoren ist ein ordentlicher Jahresabschluss entscheidend.
Er zeigt die finanzielle Stabilität der Praxis und erhöht das Vertrauen von Banken und Investoren.
Langfristige Planung
Ein Jahresabschluss ist auch für die langfristige Planung und das Wachstum der Praxis wichtig. Er hilft, Trends zu erkennen und zukünftige finanzielle Bedürfnisse zu antizipieren.
Die wichtigsten Schritte im Überblick
Schritt 1: Belege sammeln und ordnen
Sammle alle relevanten Belege wie Rechnungen, Quittungen und Kontoauszüge für das abgelaufene Geschäftsjahr. Ordne die Belege chronologisch und nach Kategorien wie Einnahmen, Ausgaben und Investitionen.
Schritt 2: Einnahmen und Ausgaben erfassen
Erfasse alle Einnahmen und Ausgaben in einer Buchhaltungssoftware oder einem Tabellenkalkulationsprogramm. Achte auf die richtige Zuordnung zu den jeweiligen Konten.
Schritt 3: Umsatzsteuer berechnen
Untersuche, welche Leistungen umsatzsteuerpflichtig sind und welche befreit sind. Berechne die Umsatzsteuer korrekt und trage sie in deiner Buchhaltung ein.
Schritt 4: Abschreibungen berücksichtigen
Identifiziere Investitionen, die du im Laufe des Jahres getätigt hast, und verteile die Anschaffungskosten über die Nutzungsdauer auf die Geschäftsjahre.
Schritt 5: Jahresabschluss erstellen
Erstelle den Jahresabschluss mit den gesammelten Daten und Ergebnissen. Der Jahresabschluss besteht aus der Gewinn- und Verlustrechnung, der Bilanz und dem Anhang.
Smarte Helfer für einen stressfreien Jahresabschluss
Nutze digitale Tools wie smartTherapy für die Belegsammlung. Diese Methode ist zeitsparend und effizient, da alle Belege digital erfasst und organisiert werden können.
Wenn Du synaptos gerne auf einem mobilen Endgerät nutzen möchtest, ist das natürlich möglich. Für Apple-Geräte kannst Du synaptos über Deinen Browser installieren und die Adressleiste dadurch ausblenden (iOS).
Bei Android-Geräten kannst Du Dir unsere smartTherapy-App kostenlos im Google Play Store und in der Huawei AppGallery herunterladen.
Für iOS ist derzeit keine App geplant, da die Bestimmungen von Apple momentan für uns nicht umsetzbar sind.
Wir empfehlen Dir, diese Anwendung über Chrome zu installieren, auch wenn Du ein iOS-Gerät nutzt, da die Applikation so am besten funktioniert!
Diese Einnahmen sind wichtig
Beim Jahresabschluss für Therapeuten und Therapeutinnen spielen verschiedene Einnahmequellen eine Rolle, die korrekt erfasst und ausgewiesen werden müssen. Therapeuten und Therapeutinnen verdienen ihr Geld hauptsächlich mit der medizinischen und therapeutischen Leistung.
Die Behandlung und Therapie sind somit die Haupteinnahmequelle. Diese Einnahmen setzen sich aus Behandlungskosten zusammen, die für Einzeltherapiesitzungen, Gruppenbehandlungen und spezielle Therapieprogramme in Rechnung gestellt werden.
Steuerbefreiung für medizinische und therapeutische Leistungen
In den meisten Gesundheitsberufen ist diese Leistung von der Umsatzsteuer befreit. Dazu zählen z.B. Physiotherapie, Ergotherapie, Logopädie und Psychotherapie.
Das bedeutet, dass Patienten und Patientinnen keine Umsatzsteuer auf die therapeutischen Leistungen zahlen müssen.
Umsatzsteuerpflichtige Produkte
Eine Ausnahme von dieser Steuerbefreiung ist die gewerbliche Massage, bei der Umsatzsteuer anfällt.
Wenn Therapeuten und Therapeutinnen in der Praxis Produkte wie Massageöl, Salben oder Gymnastikbälle verkaufen, unterliegen diese Verkäufe der Umsatzsteuer.
Diese steuerpflichtigen Produkte müssen in der Buchhaltung separat erfasst und abgerechnet werden.
Erstattungen und Zuschüsse
Zusätzlich zu den Behandlungskosten können Erstattungen von Krankenkassen und Zuschüsse für spezielle Therapieformen eine wichtige Einnahmequelle darstellen.
Einnahmen aus Workshops und Seminaren sowie Honorare für Fachvorträge und Beiträge für Fachartikel ergänzen das Einkommensspektrum von Therapeuten.
Welche Ausgaben haben Therapeuten?
Zu den wichtigsten Ausgaben zählen Miete und Nebenkosten für die Praxisräume, die Anschaffung und Wartung von medizinischen Geräten sowie Kosten für Praxismaterialien wie Desinfektionsmittel, Verbände und andere Verbrauchsmaterialien.
Hinzu kommen Gehälter für Angestellte, wenn es in der Praxis ein Team gibt, sowie Fortbildungskosten für Seminare und Kurse zur beruflichen Weiterentwicklung.
Zusätzlich sollten Kosten für Werbung und Praxismarketing berücksichtigt werden, um neue Patienten zu gewinnen und die Praxis bekannt zu machen. Versicherungen wie Berufshaftpflicht oder Praxisausfallversicherung sind ebenfalls wichtige Ausgaben.
Buchhaltungs- und Steuerberatungskosten für die Erstellung der Jahresabschlüsse sowie Gebühren für Fachliteratur oder Online-Ressourcen runden die Liste ab.
Was ist mit meinem Auto?
Viele Therapeut:innen haben Dinge, die sie sowohl privat als auch beruflich nutzen. Ein typisches Beispiel ist das Auto. Das nutzt man privat, aber auch für Patientenbesuche.
Hier muss man darauf achten, immer zu dokumentieren, wann man das Auto für eine berufliche Fahrt genutzt hat.
Ein Fahrtenbuch ist hier eine gute Lösung, um den Überblick zu behalten und eine lückenlose Dokumentation der Fahrtzeiten im Rahmen der beruflichen Tätigkeit zu sichern.
Das Fahrtenbuch ist für Selbstständige ein wichtiger Beleg für das Finanzamt. Du nutzt das Auto nur ab und zu? Dann kannst du auch Kilometergeld verrechnen, welches du als Betriebsausgabe geltend machst.
Jahresabschluss vorbereiten – was muss ich tun?
Es gibt mehrere Methoden, den Jahresabschluss vorzubereiten. Unser Favorit ist die digitale Belegsammlung mit smartTherapy.
Diese Methode ist zeitsparend, übersichtlich und einfach. Anders als bei der Methode „Schuhkarton“, werden bei smartTherapy alle Belege einfach in der smartScan App hochgeladen oder im System manuell erfasst und eingescannt.
Keine chaotischen Schuhkartons, die dem Steuerberater Zeit und Nerven rauben. Auch die nachträgliche Suche nach Belegen fällt mit smartTherapy einfach weg.
Du möchtest deine Abrechnung und den Jahresabschluss stressfrei und vollständig erledigen? Ein gut vorbereiteter Jahresabschluss ist unerlässlich für den Erfolg deiner Praxis.
Nutze die Tipps und Tools, um stressfrei durch die Steuerzeit zu kommen und starte gut vorbereitet ins neue Jahr.
